通知！美国公司申报新规！ - 创蓝论坛-亚马逊卖家交流和学习专业论坛

从2024年1月1日起生效，所有在美国注册并营业的公司都必须向FinCEN（美国财政部管辖的一个部门）提交公司的受益所有人的信息报告（BeneficiaryOwner Information，简称BOI），以披露直接或间接拥有或控制公司大部分（至少25%）股份或对其实施实质性控制的个人。如未能按期合规，美国政府将依据该法案规定实施处罚，包括罚款和形式指控。

一、、BOI信息报告是什么？

BOI是公司的受益所有人的信息报告（Beneficiary Owner Information），简称BOI。

二、为什么要做BOI信息报告？

1.是联邦政府针对反洗钱和反逃税出台的规定。

2.是为了针对那些为隐藏资金而设立的空壳公司。所以美国政府才采取了措施来减少空壳公司的存在。

三、申报时间：

2024年1月1日-2025年1月1日之间注册的公司：注册90天内申报；

2024年之前注册的公司：2025年1月1日之前申报；

2025年之后注册的公司：注册30天内申报；

四、豁免资格：

Securities reporting issuer（证券报告发行人）、Governmental authority（政府权威）、Bank（银行）、Credit union（信用合作社）、Depository institution holding company（存款机构控股公司）、Money services business（货币服务业务）、Broker ordealer in securities（证券经纪人或交易商）、Securities exchange orclearing agency（证券交易所或结算机构）、Other Exchange Actregistered entity（其他交易法注册实体）、Investment company orinvestment adviser（投资公司或投资顾问）、Venture capitalfundadviser（风险投资基金顾问）、Insurance company（保险公司）、State-licensed insurance producer（国家许可的保险公司）、Commodity Exchange Act registered entity（《商品交易法》注册实体）、Accounting firm（会计师事务所）、Public utility（公用事业）、Financial market utility（金融市场效用）、Pooledinvestment vehicle（集合投资工具）、Tax-exempt entity（免税实体）、Entity assisting a tax-exempt entity（协助免税实体的实体）、Large operating company（大型运营公司）、Subsidiaryof certain exempt entities（若干获豁免实体的附属公司）、nactive entity（不活跃实体）

五、不做的后果是什么？

不向FinCEN报告完整的或更新的受益所有人信息,或故意提供虚假受益所有人信息会导致民事或刑事处罚,包括违规行为持续的每天最高500美元/的民事处罚,或刑事处罚,包括最高两年的监禁和/或最高10000美元的罚款。未提交所需 BOI报告的实体高级管理人员可能对该行为负责。